# 6.5. 财务处理

# 6.5.1 信管飞RMS会计凭证如何设置默认凭证字？

????信管飞RMS（进销存ERP软件）是基于自主研发的亚拓基础应用平台开发的企业ERP软件（精细化管理软件、进销存管理软件、记账软件），包括采购管理、销售管理、库存管理、往来账管理、财务管理、出纳管理等业务管理功能。财务处理模块可以登记会计凭证，软件支持对会计凭证设置默认凭证字。下面以信管飞RMS专业版为例介绍一下如何对会计凭证设置默认凭证字。

????登录软件，在功能导航窗点“财务处理”—》“会计凭证”，然后打开新增会计凭证界面，点击凭证字后面的“...”按钮，如下图所示：

????系统弹出“会计凭证字”窗口，选择需要设置默认的凭证字，再点击“设为默认”，如下图所示：

????再次新增会计凭证时，就会自动显示设置的默认凭证字，如下图所示：

????【提示】

????会计凭证可设置默认凭证字功能是V9.1.392版本新增功能，如需要使用此功能，需升级到最新版。

# 6.5.2 进销存软件内结转损益功能如何使用？

????亚拓管理软件专业版包含的有财务处理模块，其中结转损益是指在期末，将损益类科目的余额全部结转到“本年利润”中，并生成相应的会计凭证，结转后，损益类科目余额为零的过程。本篇文章我们来介绍一下结转损益功能如何使用？

????在功能导航窗点击“财务处理”—“结转损益”，即可打开结转损益窗口。

????当当前账期内的会计凭证已全部过账后，可以通过“结转损益”功能将成本、费用、收入类科目的月末余额转入本年利润中，并自动生成相应的会计凭证。在进行了结转本期损益的操作之后，才可以进行期末结账的工作，否则系统将不允许进行期末结账操作。年末，需要将“本年利润”科目的余额转入“利润分配-未分配利润”科目，这时需要手工编制会计凭证，并将凭证审核。

????点击“下一步”按钮，软件会自动生成相应的凭证分录，点“结转损益”按钮即可结转余额到“本年利润”科目?？梢源蚬囱≡瘛敖嶙鹨婧笊傻钠局ち⒓垂恕备囱】颍蛳嘤Φ钠局せ嶙远蠛斯?。

# 6.5.3 进销存软件内转账单的使用方法

????点亚拓管理软件专业版内包含有财务处理?？椋渲凶说ブ饕糜谑迪植煌式鹫嘶е涞淖式鸹Γ说ゲ挥跋熳艿淖什芏睿ㄓ凶耸中训某猓?，本篇文章我们来介绍一下转账单的使用方法。

????点在功能导航窗点击“财务处理”—“转账单”，系统可以打开转账单界面，如下图所示。

????在单据主体内输入“转出账户”以及“转出金额”，在单据明细内输入“转入账户”以及相应的“转入金额”，然后保存并审核单据即可，其中需要注意的是：“转入金额”加上“手续费”需等于“转出金额”。

????调阅凭证：单据审核后系统会自动生成相应的会计凭证。点击“更多操作”—“调阅凭证”按钮可以查看相关会计凭证，支持导出到Excel表格以及打印会计凭证。

????转记出纳凭证：单据审核之后点击“更多操作”—“转记出纳凭证”按钮，可以将转账单单据信息转记现金或者银行日记账凭证，需要注意的是，转账单内存在“转出账户”以及“转入账户”，转记时将需要转记多个日记账凭证。

????红冲单据：如果单据信息输入有问题，需要作废，可以进行红冲单据操作（点击“更多操作”——》“红冲单据”按钮，可以红冲/作废转账单单据）。

????删除单据：点击“更多操作”——》“删除单据”按钮，可以删除“待审核”或“已红冲”状态的转账单单据。

# 6.5.4 进销存软件内期末结账功能如何使用？

????亚拓管理软件专业版内包含的有财务处理?？?，其中当本期（即本月）的业务已审核处理完毕，就可以进行期末结账操作。本篇文章我们来介绍一下期末结账功能如何使用？

????在功能导航窗点击“财务处理”—“期末结账”，系统可以打开期末结账界面。

????期末结账将生成期末结存余额表，并对会计凭证进行审核过帐后生成本期会计科目余额表。只能按期（即按月）进行结账，结账后自动进入下一个账期（月份），12月份结账后将进入下一个年度。结账后如果发现单据错误或者是账簿数据有误，需要重新进行修改，可以进行反结账处理。

????结账：在工具栏中点击“结账”按钮，软件弹出期末结账窗口，在提示窗口中点“确认结账”按钮，软件将执行结账操作，生成相应的数据。

????需要注意的是：

????1、期末结账前请先将当前账期内的所有的业务单据、凭证审核完成。

????2、结账前请先在本账期内进行“结转损益”操作。

????3、网络版在进行期末结账操作时，请确保所有电脑已暂停业务操作。

????4、结账后不能再输入当前账期内的业务单据及会计凭证。

????反结账：在工具栏中点击“反结账”按钮，可以对已结账的账期进行反结账。如果当前账期还没有执行过期末结账则会提示无法反结账。

????结账记录：点击“结账记录”按钮，在弹出的“期末结账记录”窗口可以查看历史的结账操作记录。

????科目余额表：选中一个已结账的账期，点击工具栏中的“科目余额表”，在弹出的“科目余额期末结账查询”窗口，可以查看当前账期内每个会计科目的期初余额、本期借方、贷方发生金额、借方累计、贷方累计金额、期末金额等。

????库存结存表：选中一个已结账的账期，点击工具栏中的“库存结存表”，在弹出的“库存结存表”窗口，可以查看当前账期内每个商品的期末库存数量、成本价以及库存金额等。

????设置账期：点击工具栏的“设置账期”按钮，在弹出的业务账期设置窗口可以设置每个账期的起始日期。每年共12个账期，默认是按照自然月划分账期。修改“结账日期”后，下一个账期的起始日期会自动变化。每个账期的天数是自动计算的，不需要录入。

# 6.5.5 进销存软件内如何管理待摊费用及对待摊费用进行摊销？

????亚拓管理软件专业版及以上版本内含有财务处理功能?？椋梢怨芾泶延眉岸源延媒刑延糜糜诖硇枰喔稣似诜痔某杀痉延茫绺斗孔?，一次要付以后几个月份的租金，但每月只应负担当月的租金费用。实际业务中还有些费用逐步发生，但实际我们需要过几个月后才支付。如银行借款的利息，一般是按季3个月支付一次，而借款在每个月都会发挥作用，借款的利息虽然还未支付，也要每月计入有关费用将其预提出来。待摊费用包括待摊费用发生和待摊费用摊销。

????在功能导航窗，点“财务处理”—》“待摊费用”功能组，然后进入待摊费用管理功能，包括“待摊费用发生”和“待摊费用摊销”两个功能模块，如下图所示：

????下面我们以支付一年房租12000元为例，说明如何使用待摊费用功能?？椤?/p>

????（1）支付房租时

????点击“财务处理”—》“待摊费用”—》“待摊费用发生”，在“待摊费用发生”功能中，录入付款账户和付款金额，如果需要按部门核算也可以选择相应的部门。

????（2）每月摊销费用

????点击“财务处理”—》“待摊费用”—》“待摊费用摊销”，在“待摊费用摊销”功能中，在上方录入摊销费用名称及金额，在下方可选择此前发生的待摊费用，每笔费用会详细显示“已摊销金额”、“可摊销金额”和“本次摊销金额”。

# 6.5.6 进销存软件调账业务的使用方法

????调账业务用于处理应收款增加减少、应付款增加减少、资金增加减少等业务，也可以通过填开会计凭证实现，但通过调账业务单据更容易理解一些。调账业务属于财务处理?？?，亚拓管理软件专业版及以上版本才有账务处理功能。调账处理单据包括：应收款减少、应收款增加、应付款增加、应付款减少、资金增加、资金减少。前四种调账针对往来单位，资金调账是内部调账。

????下面我们以亚拓管理软件专业版为例详细介绍下调账业务的使用。

????在功能导航窗，点“财务处理”—》“调账业务”功能组，然后进入调账业务管理功能，如图1所示。

????应收款增加：往往用于我们调整商品售价，导致需要增加应收款之类的业务处理。也可用于同一个业务员所属的不同客户之间应收款的冲账/调账。

????应收款减少：往往用于我们销售中给客户商品结算售价调整或返点返款之类业务处理。也可用于业务员所属客户之间应收款的冲账/调账。

????应付款增加：一般用于供货商的商品结算价调高，从而我们需要多支付款项的业务处理。

????应付款减少：一般用于供货商的商品结算价调低或从供货商处获得返点款之类业务处理。

????资金增加：一般用于内部财务清点时发现现金增加时使用。

????资金减少：一般用于内部财务清点时发现现金减少时使用。

# 6.5.7 信管飞RMS软件如何统计总账？

????信管飞RMS主要包括采购管理、销售管理、库存管理、往来账管理、财务管理、出纳管理等业务管理功能。信管飞RMS软件可以维护会计科目，填制会计凭证，统计会计报表总账等。其中总分类账（即总账），是按照总分类账户登记全部经济业务的账簿。本文以“信管飞RMS软件专业版”为例，介绍下信管飞RMS软件如何统计总账？

????在功能导航窗点击财务管理界面，右侧相关查询统计中点击“总分类账”，打开总分类账界面。如下图所示：